NISA という言葉を耳にしたことがある方は多いと思います。なかでも 2024 年から始まった 新しい NISA は、配当株を長く育てていきたい方にとっても、知っておきたい制度のひとつです。
ただし、NISA は「使えば誰でも得をする」という単純な仕組みではなく、口座開設の前後で確認しておきたいこと がいくつかあります。このページでは、配当株を NISA で育てるときに確認したい基本を、特定の証券会社や銘柄を推奨することなく、自分のペースで続けるための観点として整理します。
制度の詳細は変更されることがあります。最新の情報は、金融庁や各証券会社の公式サイトでも必ずご確認ください。
NISA は「非課税で育てる枠」として考える
NISA は、株式や投資信託への投資から得られる売却益や配当金が、一定の枠の範囲で非課税 になる制度です。通常、上場株式の売却益や配当金には原則 20.315 % の税金がかかります。NISA口座内の売却益は非課税ですが、上場株式・ETF・REITの配当金や分配金を非課税で受け取るには、受取方式などの条件も確認する必要があります。
2024年からのNISAでは、つみたて投資枠は年間120万円、成長投資枠は年間240万円で、併用すると年間360万円まで買い付けできます。非課税保有限度額は合計1,800万円、そのうち成長投資枠は1,200万円です。上場株式やETF（上場投資信託）は原則として成長投資枠で扱い、投資信託は商品ごとに対象枠を確認します。
使い残した年間投資枠は翌年へ繰り越せません。NISA口座の商品を売却した場合は、売却した商品の簿価分だけ非課税保有限度額を翌年以降に再利用できますが、その年の年間投資枠へ上乗せされるわけではありません。また、NISA口座で生じた損失は、特定口座・一般口座の利益との損益通算や繰越控除ができません。
「非課税で育てる枠」と捉えると、慌てて枠を使い切るより、自分のペースで配当株を少しずつ買い増していく、という発想がしやすくなります。
配当株を見るなら成長投資枠の確認が大切
配当株を NISA で育てたい場合、まず確認しておきたいのが 成長投資枠の対象範囲 です。すべての銘柄が NISA で買えるわけではなく、整理銘柄や監理銘柄、一部の投資信託などは対象外とされています。自分が気になっている銘柄が成長投資枠の対象に含まれているかは、口座を持っている (もしくは検討している) 証券会社の公式サイトで確認できます。
成長投資枠で配当株を買うときは、銘柄選びだけでなく、買付のタイミング や 手数料の扱い も口座によって違いがあります。「いま無理に買い増す必要があるか」「来月に回しても問題ないか」を自問しながら、ゆっくり考えていく姿勢のほうが、長く続けるうえでは合いやすいかもしれません。
配当金受取方式は必ず確認したい
NISA で配当株を持っていても、配当金の受取方式 によっては、配当金が非課税にならない場合があります。具体的には、「株式数比例配分方式」 と呼ばれる受取方式を選んでおかないと、NISA 口座で買った株の配当が課税の対象になることがあります。
受取方式は、証券会社の管理画面から変更できることが多いです。複数の証券会社で取引している場合、すべての口座で同じ方式に揃える必要がある点も覚えておきたい部分です。
なお、NISA口座で保有する株式投資信託の分配金は、株式数比例配分方式の手続きをしなくても非課税です。上場株式の配当金やETF・REITの分配金とは扱いが異なります。制度や手続きの詳細は変更される可能性があるため、最新の情報は 金融庁、日本証券業協会、ご利用の証券会社の公式サイト で確認してください。
投資信託・ETF・個別株の違いも見ておく
配当株 = 個別の株式、というイメージで進めるのもよいですが、高配当 ETF (上場投資信託) や、配当重視の投資信託 という選択肢もあります。たとえば日本株を対象にした高配当 ETF や、米国株を対象にした高配当 ETF などです。
個別株は「この企業を応援したい」という気持ちを乗せやすい一方で、業績悪化のときに大きく影響を受けます。ETF や投資信託は、まとめて多くの銘柄に分散して投資することになるため、個別の業績の影響は薄まりますが、自分が応援したい企業を選ぶ余地は減ります。
どれが正解という話ではなく、自分の続け方に合うものを選ぶ ことが大切です。最初は ETF から始めて、慣れてきたら個別株を少し混ぜるという進め方もありますし、その逆も考えられます。
枠を使い切ることより、続けられることを優先する
NISA の年間枠を見ると、「今年中に使い切らないともったいない」という気持ちになることがあるかもしれません。けれど、未使用の年間投資枠を翌年の年間投資枠へ繰り越すことはできません。ただし、年間投資枠を使い切ること自体が目的ではありません。資産形成の目的、家計、リスク許容度に合う範囲で判断することが大切です。
焦って買い増した結果、家計が苦しくなったり、欲しくない銘柄を無理に買ってしまったりすると、長く続けることが難しくなります。「今月は買わない」「翌年の新しい年間投資枠であらためて検討する」という選択も含めて、自分のペースで使ってください。使い残した年間投資枠そのものは翌年へ繰り越せない点に注意が必要です。
記録しておくと、NISA 内外の管理がしやすい
NISA 口座と一般・特定口座の両方で配当株を持っている方も多いと思います。受取方式や非課税の対象になる範囲が違うため、どこでどの銘柄を保有しているか を整理しておくと、後で見返しやすくなります。
配当金で暮らしたいでは、口座区分も含めて保有株や配当予定を記録しながら、自分のペースで続けるための管理画面を用意しています。NISA 口座の銘柄だけ別に書き出しておきたい、というニーズにも、メモ感覚で使っていただけます。
まとめ
- NISA は投資による利益を非課税にする制度。未使用の年間投資枠は翌年へ繰り越せないが、枠を埋めるために無理な投資をしない
- 配当株を扱う場合は 成長投資枠の対象範囲 を公式で確認する
- 配当金の 受取方式 (株式数比例配分方式) を必ず確認する
- 個別株・ETF・投資信託の 使い分け は、自分の続け方で決める
- 制度の詳細は変わることがある。金融庁や各証券会社の公式サイト で必ず最新を確認する
- 記録しておくと、NISA 内外の保有株を後で整理しやすい
このページは、特定の証券会社や金融商品の利用を推奨するものではありません。
ご利用にあたって
本記事は、NISA 制度と配当株投資に関する一般的な情報を整理するためのものです。
特定の銘柄・金融商品・証券会社の利用を推奨するものではありません。
NISA の制度内容や手続きは、本記事の作成時点の情報をもとにしています。
制度の詳細は変更されることがあるため、最新の情報は、金融庁および
ご利用の証券会社の公式サイトでも、必ずご自身でご確認ください。
投資判断は、公式情報や証券会社、各社の開示資料等を確認したうえで、
ご自身の判断で行ってください。投資には元本割れリスクがあります。
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この金融情報の作り方と確認状況
- 執筆・編集
- Neutrope Biz編集部
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- 監修状況
- 金融資格者による個別監修は行っていません。
確認方法
金融庁、日本取引所グループ、日本証券業協会、上場会社の開示など、一次情報を優先して制度・用語・注意点を照合します。株価、配当、税制、制度、取扱条件は変わるため、閲覧時にも公式情報を確認してください。